Utöva aktieoptioner. Att utöva aktieoptioner innebär att man köper emittentens stamaktie till det pris som fastställs av tilldelningspriset, oavsett börskursen vid den tidpunkt då du utnyttjar alternativet Se om aktieoptioner för mer information. Tipp Utöva ditt lager Alternativ är en sofistikerad och ibland komplicerad transaktion Skatteeffekterna kan variera i stor utsträckning, var noga med att konsultera en skatterådgivare innan du utövar dina aktieoptioner. När du utövar aktieoptioner. Du har oftast flera val när du utövar dina aktieoptioner. Håll din Aktieoptioner. Om du tror att aktiekursen stiger över tiden kan du utnyttja optionens långsiktiga karaktär och vänta med att utöva dem tills marknadspriset på emittentstocken överstiger ditt bidragspris och du känner att du är redo att utöva aktieoptionerna Kom ihåg att aktieoptionerna upphör att gälla efter en tidsperiod. Optionerna har inget värde efter att de löpt ut. Fördelarna med detta är en Pproach är. Du kommer att försena eventuella skatteeffekter tills du utövar dina aktieoptioner och potentialpotentialet för aktieutbudet, vilket ökar vinsten när du utövar dem. Initiera en övnings-och-hålltransaktion Aktieoptioner för att köpa aktier i ditt företagsbestånd och sedan hålla aktierna. Beroende på vilken typ av option du behöver, måste du kunna betala kontant eller låna på marginalen med andra värdepapper i ditt Fidelity-konto som säkerhet för att betala optionskostnaden, mäklaravgifter och Eventuella avgifter och skatter om du är godkänd för marginalen. Fördelarna med detta tillvägagångssätt är fördelarna med aktieägande i ditt företag, inklusive eventuell utdelningspotentiell uppskattning av priset på ditt företags gemensamma lager. Initiera en tränings-och-sälj - Till-Cover Transaction. Exercise dina aktieoptioner för att köpa aktier i ditt aktiebolag, så sälja bara tillräckligt med aktierna på samma gång för att täcka aktieoptionskostnaden, skatter och mäklaravgifter och avgifter. Ou får från en övning-och-sälja-till-täcka transaktion kommer att vara aktier i aktier Du kan få ett kvarvarande belopp i kontanter. Fördelarna med detta tillvägagångssätt är fördelar med aktieägande i ditt företag, inklusive eventuell utdelningspotential appreciering av Priset på ditt företags gemensamma lager. Förmågan att täcka köpoptionskostnaden, skatter och mäklaravgifter och eventuella avgifter med intäkter från försäljningen. Initiera en övnings-och-säljtransaktion kontantlös. Med denna transaktion, som endast är tillgänglig från Fidelity om din optionsprogram planeras av Fidelity kan du utöva ditt aktieoption för att köpa ditt företagsbestånd och sälja de förvärvade aktierna samtidigt utan att använda egna pengar. De intäkter du får från en övnings-och-sälja-transaktion är lika med marknadsmässigt marknadsvärde av aktien minus bidragspriset och erforderlig skattelättnad och mäklareavgift och eventuella avgifter som du får. Fördelarna med detta tillvägagångssätt är. köp intäkterna från din övning. Möjlighet att använda intäkterna för att diversifiera investeringarna i din portfölj genom ditt Fidelity Account. Tip Känn utlämningsdatumet för dina aktieoptioner När de löper ut, har de inget värde. Exempel på ett incitament Aktieutnyttjande. Diskvalificerade disponibla aktier säljs innan de anges Waiting Period. Number of options 100.Grant pris 10.Förbörjande marknadsvärde vid utövande 50.Förskottets marknadsvärde när såldes 70.Trade typ Motion och Hold 50. När dina aktieoptioner västar den 1 januari beslutar du att utöva dina aktier Aktien Priset är 50 Dina aktieoptioner kostar 1 000 100 optioner x 10 bidragspris Du betalar aktieoptionen kostar 1000 till din arbetsgivare och får 100 aktier i ditt mäklarkonto Den 1 juni är aktiekursen 70 Du säljer dina 100 aktier på nuvarande marknadsvärde. När du säljer aktier som erhölls genom en optionsoptionstransaktion, måste du. Notify din arbetsgivare skapar detta en diskvalificerad disposition. Visa vanligt inkomstskatt på differen Ce mellan bidragspriset 10 och det fulla marknadsvärdet vid tidpunkten för övningen 50 I det här exemplet är 40 a-aktie eller 4 000. Avkastning på kapitalvinst på skillnaden mellan det fulla marknadsvärdet vid tidpunkten för övningen 50 och försäljningspriset 70 I det här exemplet är 20 a-aktie eller 2 000. Om du hade väntat att sälja dina aktieoptioner mer än ett år efter det att aktieoptionerna hade utövats och två år efter datumet för tilldelning skulle du betala kapitalvinster snarare än vanligt inkomst om skillnaden mellan bidragspriset och försäljningspriset. Kvalitetsoptionerna. Q Aktieoptionerna löper ut. A Optionsoptionerna löper ut. Utgångsperioden varierar från plan till plan. Spåra dina optioner, löpande perioder och utgångsdatum, mycket nära för att när dina alternativ löper ut, De är värdelösa Det finns ofta särskilda regler för uppsägda och pensionerade anställda och anställda som har dött. Dessa livshändelser kan påskynda utgången. Kontrollera dina planregler för detaljer om utgångsdatum. ect när jag kan utöva mina alternativ A Din plan kan ha en vinstperiod som påverkar den tid du måste utöva dina optioner En vinstperiod är tid under det val av tilldelningsbidrag som du måste vänta tills du får utöva dina alternativ Här är ett exempel Om ditt uppsägningsperiod är 10 år och din intjänandeperiod är två år, kan du börja utöva dina placerade alternativ från det andra årsdagen för optionsbidraget. Det betyder i huvudsak att du har en åttaårsperiod Ram under vilken du kan utöva dina alternativ Detta kallas övningsperioden I övningsperioden kan du bestämma hur många alternativ du kan träna åt gången och när du ska utöva dem. Q Är ett aktieoption detsamma som en andel av Emittentens aktie A A A-aktieoption ger dig rätten att köpa de underliggande aktierna som representeras av optionen för en framtida tid till ett förutbestämt pris. Q Kan jag använda ett alternativ mer än en gång A Nej En gång en aktie välja jon har utövats, det kan inte användas igen. Q Betalar optioner utdelning A Nej Utdelningar betalas inte på outnyttjade aktieoptioner. Q Vad händer med dina aktieoptioner om du lämnar din arbetsgivare A Det finns vanligtvis särskilda regler om du lämnar din arbetsgivare, gå i pension eller dö Se dina arbetsgivares planregler för detaljer. Q Vad är marknadsvärdet av ett alternativ A Det verkliga marknadsvärdet är det pris som används för att beräkna din skattepliktiga vinst och källskatt för icke-kvalificerade aktieoptioner NSO eller den alternativa minimiskatten för incitamentoptionerna ISO Det verkliga marknadsvärdet definieras av ditt företags plan. Q Vad är blackout-datum och när används de? Blackout-datum är perioder med restriktioner för att utöva aktieoptioner Blackout-datum faller ofta samman med företaget S bokslutsdatum, utdelning scheman och kalenderårets slut För mer information om din plan s blackout datum om någon, se företagets plan regler. Jag har just genomfört en övning och sälja av mitt lager opti ons, när avgör handeln A Din aktieoptionsutövning kommer att lösa sig inom tre arbetsdagar Intäkterna minus optionskostnad, mäklaravgifter och avgifter och skatter kommer automatiskt att deponeras i ditt Fidelity Account. Q Hur får jag intäkterna från mitt aktieoption Försäljning A Din optionsoption ökar på tre arbetsdagar. Intäkterna minskar optionskostnaden, mäklaravgifter och avgifter och skatter kommer automatiskt att deponeras i ditt Fidelity-konto. Q Hur använder jag Fidelity-kontot? Tänk på ditt Fidelity-konto som allt På ett mäklarkonto som erbjuder kontanthanteringstjänster, planerings - och vägledningsverktyg, online-handel och ett brett utbud av investeringar som aktier, obligationer och fonder. Använd ditt Fidelity-konto som en gateway till investeringsprodukter och tjänster som kan hjälpa till att möta dina behov. Läs mer. Frequently Asked Questions About Taxes. Q Finns det skattemässiga konsekvenser när optionsoptioner utövas A Ja, det finns skatteimplikationer och de kan vara betydande Utöva aktieoptioner är en sofistikerad och ibland komplicerad transaktion Innan du överväger att utöva dina optionsrätter, var noga med att konsultera en skatterådgivare. Q Förra året utövade jag några icke-kvalificerade personaloptioner i en övnings-och-säljtransaktion en kontantlös övning Varför är resultatet av denna transaktion avspeglas både på min W-2 och på ett formulär 1099-BA Fidelity arbetar för att göra din motion-and-sell-transaktion enkel och sömlös för dig, så det verkar som om du är en enda transaktion För federala Inkomstskatt är dock en övning och försäljningstransaktion kontantlös utövning av icke-kvalificerade personaloptioner behandlas som två separata transaktioner en övning och en försäljning Den första transaktionen är utövandet av dina personaloptioner, där spridningen av skillnaden mellan ditt bidragspris och det verkliga marknadsvärdet av aktierna vid tidpunkten för övningen behandlas som vanliga ersättningsposter. Det ingår i din formulär W-2 du får från din em ployer Det rättvisa marknadsvärdet för de förvärvade aktierna bestäms enligt dina regler. Det är vanligtvis börskursens pris på den tidigare dagens marknad. Den andra transaktionen säljs de aktier som just förvärvats, som en separat transaktion. Denna försäljningstransaktion måste rapporteras av din mäklare på Form 1099-B och rapporteras på Schema D i din federala inkomstskatt. Formuläret 1099-B rapporterar brutto försäljningsinkomster, inte ett belopp av nettoresultat du kommer inte att behöva betala skatt två gånger på Detta belopp Din skattegrundlag för de aktier som förvärvats i utövandet motsvarar det verkliga marknadsvärdet på aktierna minus det belopp du betalat för aktierna bidragspriset plus det belopp som behandlas som ordinarie inkomst spridningen I en övning och försäljningstransaktion Därför kommer din skattesats normalt att vara lika med eller nära försäljningspriset i försäljningskontot. Som ett resultat skulle du inte rapportera enbart minsta vinst eller förlust, om någon, på försäljningssteget i denna transaktion al Även om provisioner som betalats på försäljningen skulle minska försäljningsvinsterna som rapporterats i Schema D, vilket i sig skulle resultera i en kortfristig kapitalförlust som motsvarar den betalade provisionen. En utövande och innehavstransaktion av icke-kvalificerade personaloptioner inkluderar endast Utöva en del av de två transaktionerna och inte innebära ett formulär 1099-B. Du bör notera att statlig och lokal skattbehandling av dessa transaktioner kan variera och att skattemässig behandling av incitamentoptionerna ISOs följer olika regler. Du uppmanas att kontakta din Egen skatterådgivare angående skattekonsekvenserna av dina optionsoptioner. Q Vad är en diskvalificerad disposition AA diskvalificerad disposition uppstår när du säljer aktier före den angivna väntetiden, vilket har skatteeffekter Diskvalificerade dispositioner gäller för incitamentsprogramoptioner och kvalificerade aktieinköpsplaner För mer information, kontakta din skatterådgivare. Q Vad är den alternativa minsta skatten AMT A Den alternativa minsta skatten AMT Är ett skattesystem som kompletterar det federala inkomstskattesystemet. AMT: s mål är att se till att alla som dra nytta av vissa skattefördelar betalar åtminstone ett minimum av skatt. För mer information om hur AMT kan påverka din situation, kontakta din skatterådgivare. Q Hur betalar jag skatterna när jag initierar en övnings-och-säljande transaktion A Skatterna betalas på vinstvis marknadsvärde när du säljer, minus bidragspriset, minus mäklaravgifter och eventuella avgifter från en övning - och-sälja transaktionen dras av från börsintäkterna. Din arbetsgivare ger skattesatser. Se Utöva aktieoptioner för mer information. Du kanske vill kontakta din skatterådgivare för information som är specifik för situationen. Q Hur säljer jag aktier i min konto som inte ingår i min optionsplan A Logga in på ditt konto och välj följande. Konton Handelsflik. Välj åtgärd-drop-down. Choose Trade Stocks. Q Hur ser jag de olika delarna i min Fidelity Konto A Efter att du har loggat in på ditt konto, välj Positioner från rullgardinsmenyn På den här skärmen klickar du på Kostnadsunderlag i mellans flik och väljer Visa mycket från positioner där flera delar finns kvar. Delar markerade med blått indikerar aktier som om de säljs kan skapa skattemässiga konsekvenser och är föremål för diskvalificerande dispositioner. Q Hur kan jag bestämma vad skatteimplikationen kan vara om jag sålde mina aktier A Under Select Action - positioner baseras, Fidelity visar blått vinstförlusten för det specifika partiet Efter att ha klickat på Mycket kan följande meddelande uppträda. Dina rapporterade försäljningsaffärer inkluderar en eller flera försäljningar av aktier som du förvärvat genom en aktieförmånsplan som är diskvalificerade dispositioner i skattesyfte, vinst från vilken kan behandlas som vanlig inkomst snarare än kapitalvinst. Jag väljer ett visst delparti när du säljer aktiebolag A Efter att du har loggat in på ditt konto, välj Handelslager i rullgardinsmenyn På den här skärmen välj AC Räkna nummer du vill sälja dina aktier i lager. Ange antalet aktier, symbol och pris och klicka på Specific Share Trading. Ange de specifika partier du vill sälja och prioriteringen de kommer att säljas. Välj Fortsätt, verifiera Din beställning och välj Placera order. Om du håller mycket som kan ge upphov till en diskvalificerad disposition se ovan, bör du noggrant överväga skattekonsekvenserna av din lotspecifikation. Expiration Date Derivatives. What är en utgångsdatum Derivatives. As expiration date in Derivat är den sista dagen då ett optioner eller terminsavtal är giltigt När investerare köper optioner ger avtalen dem rätt men inte skyldigheten att köpa eller sälja tillgångarna till ett förutbestämt pris, kallat ett aktiekurs inom en viss tidsperiod, som ligger före eller före utgångsdatumet Om en investerare väljer att inte utöva denna rättighet löper optionen och blir värdelös och investeraren förlorar pengarna betalade för att köpa den. BREAKING DOWN Utgångsdatum Deriv Atives utgångsdatum för börsnoterade aktieoptioner i USA är normalt den tredje fredagen i kontraktsmånaden som är månaden då avtalet löper ut. Men när fredagen faller på en helgdag är utgångsdatumet torsdagen strax innan Tredje fredagen När ett alternativ eller futuresavtal löper ut, är kontraktet ogiltigt. Den sista dagen för handel med aktieoptioner är fredagen före utgången. Vissa alternativ har en automatisk övningsutnyttjande Dessa alternativ utövas automatiskt om de är in-the - pengar vid tidpunkten för utgången Options Clearing Corporation OCC utövar automatiskt ett samtal eller säljalternativ som är minst en cent in-the-money. Expiration and Option Value. I allmänhet ju längre ett lager har förfallit desto mer tid måste nå sitt prisvärde, det pris som alternativet blir värdefullt Faktum är att tidsförfall representeras av ordet theta i alternativprissättningsteori Theta är en av fyra grekiska ord som används för att ref Varna värdet för derivat De övriga tre grekerna är delta, gamma och vega Allt annat lika, ju mer tid ett alternativ har till utgången, desto mer värdefullt är det. Det finns två typer av derivatprodukter, samtal och satser Samtal ger Innehar rätt, men inte skyldighet att köpa ett lager om det når ett visst börskurs före utgångsdatum. Puts ger innehavaren rätt, men inte skyldighet, att sälja ett lager om det når ett visst börskurs vid utgången av datum Detta är anledningen till att utgångsdatumet är så viktigt för köpoptionerna. Tidsbegrepp är kärnan i vad som ger alternativen sitt värde. Efter att uppsättningen eller samtalet löper ut finns det inte med andra ord. När derivatet löper ut gör inte investeraren Behålla några rättigheter som följer med att äga samtalet eller sätta.
No comments:
Post a Comment